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盂县财政局(汇总)2017年度部门决算公开说明

盂县人民政府 yx.yq.gov.cn 2018-10-12 10:01 来源: 放大 正常 缩小

   第一部分   盂县财政局(汇总)概况 

 (一)主要职能 

 

  一、盂县财政局是盂县人民政府主管财政收支、财税政策、国有资本金基础工作的组成部门。其主要职责如下: 

  (一)贯彻执行国家及省财政、税收、宏观经济等各项方针政策,参与拟定全县各项宏观经济政策,拟定和执行全县财政、税收的发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。 

  (二)贯彻执行国家、省、市、县财政、财务、会计管理的法律、法规、规章及各项方针政策,拟定全县财政、财务、会计管理有关政策和制度。 

  (三)编制年度县级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托,向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况,向县人大常委会报告县级决算。深化部门预算改革,按照权限制定需要全县统一规定的经费开支标准和支出政策。负责审核批复部门(单位)的年度预决算。 

  (四)负责政府非税收入管理,负责政府性基金管理及预算编制,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。拟定地方彩票管理制度及发行计划,监督彩票发行。负责煤炭可持续发展基金的管理和稽查。 

  (五)贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度,推行县级财政国库集中收付制度并进行监督管理,指导全县推行财政国库集中收付制度工作。负责审核和编制汇总全县财政总决算和部门决算。负责管理县级财政银行账户和县级预算单位银行账户。制定地方国库现金管理制度,负责组织实施地方国库现金管理工作。负责制定全县政府采购制度并监督管理,编制县级政府采购预算。 

   (六)负责组织实施地方税收法规、规章草案及实施办法和税收政策调整方案。研究提出地方税收政策的调整建议。 

  (七)拟定并组织实施全县行政事业单位国有资产及其收益管理的规章制度,建立行政事业单位国有资产配置、整合、调剂、共享、共用机制,负责管理县级行政事业单位国有资产及其收益,审核批复县级行政事业单位国有资产配置、处置、产权界定等事项。 

  (八)负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款,参与拟定全县建设投资的有关政策,拟定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全县农业综合开发管理工作,指导和推动全县农村综合改革工作。 

  (九)会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出,会同有关部门拟定社会保障资金(基金)的财务管理制度,组织实施对社会保障资金使用的财政监督。 

  (十)贯彻执行国家关于国内债务和政府外债管理的各项方针政策、规章制度和管理办法,负责地方政府内债会计核算工作。负责管理外国政府贷(赠)款和全县利用国际金融组织贷(赠)款工作,参与相关对外谈判工作。负责地方金融机构的财务监管工作。 

  (十一)负责管理全县的会计工作,监督和规范会计行为,拟定全县会计管理工作的制度办法、规章草案、制度及补充规定,负责全县会计专业技术资格管理,指导和监督全县注册会计师、注册资产评估师、会计师事务所和资产评估机构的业务,指导财产评估业务,指导和管理社会审计。 

  (十二)监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议,维护财经纪律的严肃性。 

  (十三)制定全县财政科学研究和财政教育规划,组织全县财政人才培训,负责财政信息和财政宣传工作。 

  (十四)承办县人民政府交办的其他事项。 

  

(二)部门决算单位构成: 

     

  第二部分  2017年度部门决算报表 

  一、 收入支出决算总表 

  二、 收入决算表 

  三、 支出决算表 

  四、 财政拨款收入支出决算总表 

  五、 一般公共预算财政拨款支出决算表(一) 

  六、 一般公共预算财政拨款支出决算表(二) 

  七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

  八、 部门决算公开相关信息统计表 

  九、 三公经费公开表 

     (表格见附件) 

  

   第三部分 盂县财政局(汇总)2017年度部门决算情况说明 

  一、关于盂县财政局(汇总)2017年度收入支出决算总体情况说明 

  本年度收入总计226,227.81万元,支出总计237,827.64万元,收入与2016年度相比增加31943.41万元,增加16.44%,支出与2016年度相比增加31621.82万元,增加15.34%,主要原因是:新增信息化建设三位一体支出、新增单位养老保险缴费、个人采暖补贴和目标责任考核奖励发放标准提高。 

  二、关于盂县财政局(汇总)2017年度收入决算情况说明 

  本年收入合计226227.81万元,其中:财政拨款收入201788.39万元,占89.2%;事业收入18736.89万元,占8.28%;经营收入198.39万元,占0.09%;其他收入 1731.14万元,占0.77 %。 

  三、关于盂县财政局(汇总)2017年度支出决算情况说明 

  本年支出合计237827.64万元,其中:基本支出111884.59万元,占47.04%;项目支出125744.03万元,占52.87 %;经营支出197.74万元,占0.08%。 

  四、关于盂县财政局(汇总)2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明 

    财政拨款收入与2016年相比,增加29154.5万元,增加16.89%,财政拨款支出与2016年相比增加27860.19万元,增加15.12%,主要原因是:新增信息化建设三位一体支出、新增单位养老保险缴费、个人采暖补贴和目标责任考核奖励发放标准提高。

 

  五、关于盂县财政局(汇总)2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

  (一)财政拨款支出决算总体情况 

  财政2017年度财政拨款支出191074.02万元,占本年支出合计的80.34%,与2016年度相比增加17841.35万元,增加10.30%,主要原因是:新增信息化建设三位一体支出、新增单位养老保险缴费、个人采暖补贴和目标责任考核奖励发放标准提高。 

  (二)财政拨款支出决算结构情况 

  财政拨款支出191074.02万元,其中:一般公共服务支出15403.52万元,占财政拨款支出的8.06%;教育支出40600.48万元,占财政拨款支出的21.25%;机关事业单位基本养老保险缴费支出521.93万元,占财政拨款支出的0.27%;医疗卫生与计划生育支出25284.64万元,占财政拨款支出的13.23%;其他支出4.72万元,占财政拨款支出的0.002%。 

  (三)财政拨款支出决算具体情况 

  2017年财政拨款预算为134432.75万元,实际发生支出191074.02万元,超出预算的42.13%,包括: 

  一般公共服务支出的年初预算为14633万元,支出为15403.52万元; 

  教育支出年初预算为39202万元,支出40600.48万元; 

  机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算 127.15万元,支出为521.93万元; 

  医疗卫生与计划生育支出年初预算为20229万元,支出为25284.64万元; 

  其他支出年初预算为926万元,支出为4.72万元。 

 

   六、关于盂县财政局(汇总)2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

  2017年一般公共预算财政拨款基本支出89,456.60万元,其中: 

  1、人员经费支出78730.47万元,其中: 

  1)工资福利支出53322.54万元万元,包括:基本工资28498.85万元,津贴补贴5927.75万元,奖金2217.07万元,其他社会保障缴费2284.08万元,绩效工资9791.36万元,机关事业单位基本养老保险缴费521.93万元,其他工资福利支出4045.37万元; 

  2)对个人和家庭的补助支出25407.93万元,包括:离休费587.86万元,退休费15197.32万元,抚恤金653.61万元,住房公积金3169.07万元,提租补贴0万元,采暖补贴2924.38万元,其他对个人和家庭的补助支出707.85万元。 

  2、公用经费支出10726.13万元,其中: 

  1)商品和服务支出10517.5万元,主要包括:办公费2776.63万元,取暖费1149.59万元,租赁费33.8万元,劳务费874.16万元,工会经费470.01万元,福利费23.78万元,公务用车运行维护费316.45万元,其他交通费用910.65万元,其他商品和服务支出1147.39万元; 

  2)其他资本性支出208.63万元,其中:办公设备购置54.81万元。 

    

  七、关于盂县财政局(汇总)2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

  (一)2017年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算771.01万元,与年初预算相比增加29.35万元,与同期基本持平,2017年度“三公”经费与2016年决算相比增加100.23万元,主要原因是公安局新购公务用车7辆,价值101万元。 

  (二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况 

  1、因公出国(境)费支出0万元; 

  2、公务用车购置及运行费支出679.82万元,其中公务用车购置116.35万元,公务用车运行维护费563.47万元,占“三公”经费的88.17%,主要用于车辆的保险费、修理费、燃油费、过路过桥费等;本年公务用车购置数8辆,购置费116万元;年末公务用车保有量270辆。 

  3、公务接待费支出91.19万元,占“三公”经费的11.83%。本年国内公务接待165批次,国内公务接待7008人次。 

  

   八、其他重要事项的情况说明 

  (一)机关运行经费支出情况 

  2017年盂县财政局(汇总)机关运行经费支出8,636.08万元,与2016年相比,减少3295.27万元,减少27.62%,主要原因是压缩开支,严格控制公务支出。 

  (二)政府采购支出情况 

  2017年盂县财政局(汇总)政府采购支出总额1362.82万元,其中政府货物支出1178.68万元,采购工程支出135.64万元,采购服务支出48.5万元。各项支出与预算相比增加62.63万元,增加4.82%,主要原因是:严格落实中央、省、市厉行节约各项要求,严格执行政府采购程序,压缩政府采购支出。 

  (三)国有资产占用情况 

  截止2017年12月31日,共有车辆384辆,价值5684.86万元。其中一般公务用车158辆,一般执法执勤用车123辆,特种用车17辆,其他用车8辆。 

  (四)预算绩效管理工作开展情况  

  为进一步贯彻《预算法》讲究绩效原则,加强预算绩效管理,根据《关于做好2017年度预算绩效管理工作考核的通知》文件精神,按照省、市2017年财政绩效评价工作要点的要求,局内设立了绩效评价股,实现了绩效评价工作从无到有的推动,在探索建立“财政支出绩效评价体系”方面,我县自2014年以来,边工作,边摸索,拟定财政支出绩效评价的相关制度,出台了《盂县财政项目资金绩效评价暂行办法》(盂财办[2012]64号),《盂县财政局预算绩效管理内部工作规程》(盂财绩[2014]70号)等制度,对今后预算绩效管理工作的开展做到有章可循。 

  一、年度预算绩效管理工作整体开展情况 

  2017年度预算绩效管理工作:一是抓好绩效目标编制,及时报送绩效目标。按照县政府制定的《盂县财政支出绩效评价办法》(试行)。2017年安排重点绩效评价项目15个,重点绩效评价涉及的范围包括城建、环保、水利、气象、农业、文化、林业、教育等领域,评价涉及的资金已超过1654万元。同时在全县全面开展了绩效自评工作,自评项目已达到200余个。并上报政府、人大等机构,逐步增强了社会各界对绩效评价工作的认识。二是探索绩效跟踪监控,加强过程跟踪监控,对已纳入我局绩效目标管理范畴的项目支出,我们采取半年报方式采集试点项目的绩效运行信息,深入开展了财政支出绩效跟踪评价,对部分专项资金实施绩效自评和项目核查的基础上实施跟踪监控。三是强化评价结果应用,通过组织绩效自评和绩效跟踪监控,对发现的问题及时反馈并要求改进,加强评价结果与项目资金安排的衔接,通过评价,将结果及时反馈单位和预算股,在下一年度安排预算时及时调整。四是健全绩效管理工作机制,明确职责分工,11月中旬我们请来省专家在盂县红旗剧院展开对全县所有预算单位180余家进行了1期关于预算绩效的培训,以确保各预算单位会计人员能准确无误的报送。今年12月组织4人参加了市财政局组织的预算绩效管理专项业务培训,同月底2人参加了省财政厅组织的绩效培训。建立了盂县绩效评价专家库及中介机构评价办法,通过专家库及中介机构随时参与和培训,提高了各级主管部门和基层单位绩效管理工作水平。为了进一步提升自评质量,我们通过建立QQ群,让预算单位绩效管理人员在群中互相学习,使预算绩效管理工作取得了新成效。 

  二、预算绩效管理工作中存在的问题:1、项目实施效果不理想,绩效评价工作认同度不够。2、部分项目资金管理不规范。3、绩效评价工作中专业人员不足4、绩效评价的结果应用还不够。 

  三、下一阶段工作计划  

  新的一年即将开始,我们将搞好预算绩效管理工作,按照上级部门的要求做好新的预算,保证预算准确,无失误。希望我们在新的一年工作更加出色。  

  

   第四部分:名词解释 

  一、 财政拨款收入:指部门(单位)本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。 

  二、 上级补助收入:事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

  三、 事业收入:事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户核拨的教育收费等资金在此反映。 

  四、 经营收入:事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

  五、 其他收入:单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

  六、 用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。 

  七、 上年结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。 

  八、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税。 

  九、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

  十、机关运行经费:为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

  十一、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 

  

 

 

主办:中共盂县县委 盂县人民政府  技术支持:盂县经济信息中心 电话:0353-8083209
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